市十六届人大常委会

第二十次会议材料

关于2019年市级支出预算调整初步方案的审查结果报告

（2019年10月17日市十六届人大财政经济委员会第九次会议通过）

——2019年10月29日在市十六届人大常委会第二十次会议上

常州市人大财政经济委员会

常州市人民代表大会常务委员会：

财政经济委员会对2019年市级支出预算调整初步方案进行了初审，现将初审意见报告如下：

一、基本看法

1-9月份，全市完成一般公共预算收入440.95亿元，完成年度预算的73.9%，同比增长6.2%，税收占比87.2%，其中：完成一般公共预算税收收入384.49亿元，同比增长3%。市级完成一般公共预算收入29.94亿元，同比增长11.8%。

1-9月份，全市完成一般公共预算支出503.48亿元,同比增长10.3%。其中：市级一般公共预算支出完成112.14亿元，同比增长33.7%。

从总体上看，预算执行情况平稳。各项收入指标高于全省平均水平，其中收入总量列全省第5位，收入增幅列全省第3位，税收占比列全省第3位。从税收反映的情况看，增值税增长，企业所得税、个人所得税下降，“地方十税”六增四减。减税降费政策实施虽在短期内减收影响较为明显，但企业税负降低、研发投入增长、消费升级等政策积极作用正在逐步显现。从行业来看，房地产业入库税收增长22.4%，建筑业入库税收增长14%，制造业入库税收同比下降10.5%，反映出税收增长基础不稳固。全市各项支出总体保持了稳步增长，重点支出保障有力，市级一般公共预算支出增长较快。

在预算执行过程中，市政府及财税部门进一步深化财政管理改革，积极组织财政收入；认真落实减税降费政策，降低企业负担，为实体经济注入活力；强化债务管理，努力防范政府债务风险；提高预算管理水平，强化收支统筹，优化资源配置，突出重点全力保障民生工程和市委、市政府确定的重大和重点项目顺利实施，为促进全市经济社会发展做了大量卓有成效的工作。

但也应看到，当前全市经济虽然稳中有进，但经济运行下行压力较大，对收入影响将进一步显现和放大，财政收支矛盾仍较为突出，应引起高度重视。

二、对市级支出预算调整方案初步审查的意见

市政府提出调整一般公共预算：调增支出预算76749万元。

提出调整政府性基金预算：新增专项债券调增支出预算49亿元。调整2018年原计划用于市第四人民医院肿瘤病房大楼工程建设专项债券3000万元，用于安排市第七人民医院二期工程项目。追加彩票公益金支出89万元。

提出调整国有资本经营预算：调减国有资本经营预算-补充产业投资基金支出6856万元，调增国有资本经营预算-公交政策性亏损补助6856万元。

财政经济委员会认为，根据市级预算执行情况，对2019年市级支出预算进行调整是必要的，新增债券规模符合省核准我市的地方政府债券限额，符合国家关于债券管理的有关规定，市政府提出的市级支出预算调整方案是可行的。

财政经济委员会建议：本次常委会会议批准市政府提出的市级支出预算调整方案。年终若有超收财力，按预算法规定安排。

三、意见和建议

为做好当前和下一步的财税工作，提出如下建议：

1．落细落实国家减税降费各项政策，促进实体经济高质量发展。抓好减税降费各项政策措施的落实，密切关注各行业税负变化，跟踪分析经济运行情况和政策落实中遇到的问题，不断完善政策举措，优化相关流程，帮助企业用足用好政策，让企业和人民群众有实实在在的获得感。围绕推动高质量发展、建好明星城要求，正视经济发展面临难题，进一步深化“放管服”改革，优化营商环境，鼓励创业创新，优化财政政策扶持，引导金融资源更好服务实体经济。

2．扎实做好收支预算管理，开源节流平衡预算。加大开源节流力度，弥补减收缺口，实现预算平衡和财政稳健运行。坚持政府过紧日子思想，主动挖潜、多管齐下，认真清点“家底”，盘活变现长期低效运转、闲置等政府存量资产，继续清理结转结余资金，多渠道缓解财政收支压力。硬化支出预算执行约束，严控预算追加事项，严把支出政策关口，强化财政可承受能力评估。将全面实施预算绩效管理作为重要抓手，健全评价指标体系，改进评价方式，提高评价质量，充分运用评价结果，切实做到花钱必问效、无效必问责，把钱花在刀刃上，进一步提升财政支出绩效。

3．强化地方政府债务管理，切实防范债务风险。强化债券资金使用管理情况的监督检查，发挥好债券资金的作用。健全政府隐性债务常态化监测机制，统一口径、统一监管，实现对所有隐性债务全覆盖，完善制度建设，堵塞监管漏洞，及时发现和处置潜在风险，稳妥化解隐性债务。鼓励社会资本以多种方式进入社会事业等领域，推出一批带动性强、示范性好的项目，实行竞争性配置，引进社会资本投资、建设、运营。