——2016年10月17日在市十五届人大常委会第三十四次会议上

常州市人大财政经济委员会副主任委员  蔡建兴

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

市人大财政经济委员会10月14日召开第六次全体会议，对市政府2016年市本级支出预算调整初步方案进行了初审。现将初审意见报告如下：

一、基本看法

（一）一般公共预算

1—9月份，全市完成一般公共预算收入337.51亿元，完成年度预算的67.96%，同比增长5%，增收16.07亿元。其中税务部门完成一般公共预算收入301.6亿元，同比增长10.66%。市本级完成一般公共预算收入32.83亿元，同比下降21.46%。

1—9月份，全市完成一般公共预算支出381.39亿元，完成年度预算的78.79%,同比增长16.55%。市本级一般公共预算支出完成83.21亿元，完成年度预算的59.53%，同比下降2.8%。

（二）政府性基金预算

1—9月份市本级政府性基金收入完成26.96亿元，其中国有土地使用权出让收入21.36亿元。政府性基金支出完成42.03亿元，其中，新增专项债券支出14.16亿元，国有土地使用权出让支出21.2亿元。

（三）国有资本经营预算

1—9月份市本级国有资本经营预算收入完成1.18亿元，支出完成1.16亿元。

（四）社会保险基金预算

1—9月份市本级五项社会保险基金收入完成96.01亿元，同比增长27.06%。社会保险基金支出完成88.26亿元，同比增长12.26%。

从总体上看，预算执行保持了平稳。1—9月份，全市一般公共预算收入增长5%，增幅在全省排位第5，税收占比84.5%，列全省第4位。制造业税收回升，1—9月轨道交通、光伏、汽车制造行业入库税收同比分别增长35.65%、114.32%、99.51%；高新技术企业税收贡献提升，1—9月国税部门登记的高新技术企业入库税收同比增长34.34%，增幅快于全市工业平均12.87个百分点。支出方面总体保持了平稳较快增长，全市支出进度较去年有所加快，重点支出保障到位。市本级企业职工基本养老保险基金收入加上武进上解8.6亿元后，收支基本平衡。但也应看到，当前经济仍面临下行压力，营改增减税效应持续放大，减税规模呈现逐月加速趋势，财政收支矛盾更加突出；市本级预算支出执行进度偏慢，与去年同期相比有所下降。

在预算执行过程中，市政府及财税部门密切关注税制改革等政策，加强收入形势分析研判，大力组织财政收入；积极向上争取债券置换额度，降低资金成本，努力化解债务风险；进一步深化预算管理改革，提高预算统筹能力和管理水平，优化财政支出结构，保障重大民生工程和重点项目的实施，为促进全市经济社会发展做了大量卓有成效的工作。　

二、对本级支出预算调整方案初步审查的意见

市政府提出调整一般公共预算：调减一般公共预算支出33500万元；追加一般公共预算支出58732万元（其中：省转移支付追加8000万元）；新增一般债券支出68000万元。提出调整政府性基金预算：新增专项债券支出14亿元。

财政经济委员会认为，市财政局报告的支出预算调整方案是根据预算执行的实际情况和省核准我市的新增债券规模统筹考虑的，一般公共预算追加的支出主要用于政策性增支等必要的支出，一般公共预算调整增加的净支出除债券资金安排的支出外动用预算稳定调节基金是可行的。新增债券支出用于安排民生项目、基础设施项目，符合国家关于债券管理的有关规定。

鉴于以上情况，建议常委会批准本级支出预算调整方案。

三、意见和建议

为进一步做好当前和下一步的财税工作，提出如下建议：

（一）落实好财税政策，全力支持实体经济发展。

当前经济仍然面临下行压力，要落实好中央、省、市各项政策，及时兑现各项财税政策，充分发挥“营改增”等减税降费政策效应，促进企业降本增效，大力改进优化财政资金扶持方式，精准扶持，提升绩效，助推实体经济稳步增长，努力涵养税源。

（二）加强收入组织和监测分析工作。

坚持依法治税，强化税种管理，完善征管保障措施，改善纳税服务。加强税制改革、税收分配等新情况、新问题的分析研判、综合协调。加强国有资产管理，努力增加国有资本经营收入。

（三）组织好预算执行，进一步提高预算执行效率。

进一步加强预算支出管理，保障民生等重点领域支出，加快支出进度，加强支出绩效管理。加强对政府新增债券项目的管理，注重从源头上控制建设成本，加强对新增债券资金使用情况的监督检查，完善制度，落实责任，提高财政资金使用效率。硬化预算约束，严肃财经纪律，从严控制一般性支出，确保全年财政收支平稳运行。

以上报告，请予审议。